**章 稅法總論
**節 稅法概念
第二節 稅法原則
第三節 稅法要素
第四節 稅收立法與我國稅法體系
第五節 稅收執法
第六節 稅務權利與義務
第七節 國際稅收關系

第二章 增值稅法
**節 征稅范圍與納稅義務人
第二節 一般納稅人和小規模納稅人的登記
第三節 稅率與征收率
第四節 增值稅的計稅方法
第五節 一般計稅方法應納稅額的計算
第六節 簡易征稅方法應納稅額的計算
第七節 進口環節增值稅的征收
第八節 出口和跨境業務增值稅的退(免)稅和征稅
第九節 稅收優惠
第十節 征收管理
第十一節 增值稅發票的使用及管理

第三章 消費稅法
**節 納稅義務人與稅目、稅率
第二節 計稅依據
第三節 應納稅額的計算
第四節 征收管理

第四章 企業所得稅法
**節 納稅義務人、征稅對象與稅率
第二節 應納稅所得額
第三節 資產的稅務處理
第四節 資產損失的所得稅處理
第五節 企業重組的所得稅處理
第六節 稅收優惠
第七節 應納稅額的計算
第八節 征收管理

第五章 個人所得稅法
**節 納稅義務人與征稅范圍
第二節 稅率與應納稅所得額的確定
第三節 稅收優惠
第四節 境外所得的稅額扣除
第五節 應納稅額的計算
第六節 應納稅額計算中的特殊問題處理
第七節 征收管理

第六章 城市維護建設稅法和煙葉稅法
**節 城市維護建設稅法
第二節 煙葉稅法
第三節 教育費附加和地方教育附加

第七章 關稅法和船舶噸稅法
**節 征稅對象與納稅義務人
第二節 進出口稅則
第三節 完稅價格與應納稅額的計算
第四節 減免規定
第五節 征收管理
第六節 船舶噸稅法

第八章 資源稅法和環境保護稅法
**節 資源稅法
第二節 環境保護稅法

第九章 城鎮土地使用稅法和耕地占用稅法
**節 城鎮土地使用稅法
第二節 耕地占用稅法

第十章 房產稅法、契稅法和土地增值稅法
**節 房產稅法
第二節 契稅法
第三節 土地增值稅法

第十一章 車輛購置稅法、車船稅法和印花稅法
**節 車輛購置稅法
第二節 車船稅法
第三節 印花稅法

第十二章 國際稅收稅務管理實務
**節 國際稅收協定
第二節 非居民企業稅收管理
第三節 境外所得稅收管理
第四節 國際反避稅
第五節 轉讓定價稅務管理
第六節 國際稅收征管合作

第十三章 稅收征收管理法
**節 概述
第二節 稅務管理
第三節 稅款征收
第四節 稅務檢查
第五節 法律責任
第六節 納稅擔保和抵押
第七節 納稅信用管理
第八節 稅收違法行為檢舉管理辦法
第九節 稅務文書電子送達規定(試行)

第十四章 稅務行政法制
**節 稅務行政處罰
第二節 稅務行政復議
第三節 稅務行政訴訟