**篇  并購重組業務實務
  **章  上市公司并購重組概述
    **節  上市公司并購重組的基本概念及外延
    第二節  上市公司并購重組的分類
    第三節  上市公司并購重組法律制度演變
  第二章  歷史沿革及發展趨勢
    **節  西方國家的企業并購重組歷史
    第二節  中國的企業并購重組歷史
    第三節  我國上市公司并購重組市場回顧
  第三章  上市公司并購重組財務顧問職責
    **節  財務顧問業務的基本職責
    第二節  上市公司并購重組中的財務顧問
    第三節  上市公司并購重組財務顧問重點
  第四章  上市公司并購重組行政許可審核工作流程
  第五章  并購重組業務關注要點
    1.產業性并購交易中，一個好的交易結構設計應該具備的特點
    2.在產業性并購交易結構設計中，需要關注的稅務問題
    3.并購中不同支付方式的適用范圍與優缺點
    4.對于產業并購雙方而言，資產收購和股權收購各自對稅的影響
    5.在產業并購交易結構設計中，需要關注的風險
    6.產業性并購交易結構設計應體現平衡原則
    7.在產業并購中，交易估值的原則和方法
    8.《關于修改上市公司重大資產重組與配套融資相關規定的決定》**條中“*近兩個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣2000萬元”的“凈利潤”的理解
    9.《關于修改上市公司重大資產重組與配套融資相關規定的決定》中第八條有關上市公司重大資產重組與通過定向發行股份募集配套資金同步操作的定價方式、鎖定期的具體安排
    10.上市公司實施并購重組中，向特定對象發行股份購買資產的發行對象數量的限制
    11.對處理上市公司并購重組活動涉及國家產業政策、行業準入等事項需要取得相關主管部門的批準文件，因未取得上述批準文件，導致申請人在規定的中報時限內無法提交并購重組行政許可申請材料的要求
    12.關于上市公司在12個月內連續對同一或者相關資產進行購買、出售，相關計算的規定
    13.在涉及上市公司重大資產重組的相關法律法規中，關于應當提供盈利預測的規定情形
    14.構成“向同一特定對象發行股份購買資產”條件與情形
    15.上市公司發行股份收購資產后，轉讓方持有上市公司股份比例與要約收購的構成條件
    16.根據《上市公司重大資產重組管理辦法》第二條第三款的規定“上市公司按照經中國證券監督管理委員會核準的發行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購買資產、對外投資的行為，是否適用本辦法。”
    17.對收購方以股份方式做出業績補償的原則
    18.對收購資產進行減值測試的方法
    19.控股股東損害上市公司利益的情況對上市公司發股收購的影響
    20.收購的股權（資產）的業務與控股股東構成同業競爭是否影響收購，可能會被證監會否決重組方案
    21.收購股權時的關注要點
    ……
  第六章  并購業務監管新政策解讀
  第七章  經典案例
第二篇  中小企業股份轉讓系統掛牌業務概述
  第八章  中小企業股份轉讓系統掛牌業務概述
  第九章  歷史沿革及發展趨勢
  第十章  主辦券商推薦掛牌職責
  第十一章  業務流程
  第十二章  關注要點
  第十三章  經典案例
附錄  *新動態
后記